Ley Contra la Usura Crediticia

Sobre la homologación de contratos

La CNC homologará las propuestas de contrato tipo de acuerdo con el artículo 53 inciso g) de la Ley N°7472.

El Reglamento D.E. N°43270-MEIC define la homologación como el "acto administrativo consistente en la comprobación del cumplimiento de las condiciones financieras dispuestas en el artículo 23 de este Reglamento."

Declaración jurada respecto de los productos por línea de crédito

La Comisión Nacional del Consumidor homologará las propuestas de contrato tipo para lo cual requerirá una declaración jurada como instrumento de simplificación y agilización de trámites, donde el proveedor de servicios de crédito deberá garantizar que la tasa de interés nominal más los costos, gastos, multas y comisiones, así como cualquier otro cargo, no supere la tasa anual máxima calculada por el Banco Central, según lo dispuesto en el artículo 36 bis de la Ley Nº7472.

Para efectos de la homologación de los contratos, ¿qué deberá la persona física o el representante legal de la persona jurídica presentar?

El artículo 23 del D.E 43270-MEIC establece para efectos de la homologación de los contratos los siguientes requisitos:

a. Documento de identidad si se trata de una persona física o personería jurídica si se trata de una persona jurídica.

b. En caso de ser apoderado, el Poder de Representación.

c. Estar al día en sus obligaciones como patrono ante la Caja Costarricense de Seguro Social, en cumplimiento de lo establecido en los artículos 44, 74 y 74 bis de la Ley N° 17 del 22 de octubre de 1943, Ley Constitutiva de la Caja Costarricense de Seguro Social.

d. Estar al día en el pago de las obligaciones con FODESAF, según lo establecido en el artículo 22 de la Ley N° 5662, Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares.

e. Estar al día con las obligaciones tributarias de conformidad con lo establecido en el artículo 18 bis de la Ley N° 4755 del 03 de mayo de 1971, Código de Normas y Procedimientos Tributarios".

f. Solicitud de Homologación de Contrato Tipo, conforme al Anexo II del presente Reglamento.

g. Declaración Jurada suscrita por la persona física o el representante legal o apoderado especial para este efecto del proveedor de los servicios de crédito financieros, respecto de los productos por la línea de crédito, donde el proveedor de servicios de crédito garantiza que la Tasa de Interés Total Anual no superará la Tasa Anual Máxima vigente calculada por el Banco Central, según lo dispuesto en el artículo 36 bis de la Ley Nº 7472, ello conforme al Anexo III del presente Reglamento.

h. Contrato tipo a homologar, el cual deberá contener para efectos de la revisión de la Comisión Nacional del Consumidor las siguientes cláusulas:

1. Cláusula A: Generalidades:

i. N° de Contrato Tipo _________________________

ii. Denominación o nombre del contrato: ___________________________

iii. La naturaleza y uso de la línea asignada a este producto es __________. (Diferenciando entre microcrédito o crédito).

iv. Moneda __________________. (Colones o dólares)

v. Plazo del financiamiento ____ meses

2. Cláusula B: Carga Financiera. En esta cláusula se incluyen todos los componentes ordinarios y extraordinarios que se cobra al consumidor como parte del presente contrato de crédito.

i. La Tasa de Interés Total Anual inicial de este producto será de _______%, calculada de acuerdo con la metodología dispuesta por el MEIC., la cual no supera la Tasa Anual Máxima vigente establecida por el Banco Central, y será informada mensualmente al consumidor en sus estados de cuenta.

ii. El detalle de TODOS los costos, gastos, multas, comisiones, seguros y otros cargos, se denominen o no tasa de interés que se cobran a los consumidores, así como su frecuencia, asociadas al presente contrato.

Esto se desglosa de la siguiente manera:

1. Tasa de interés nominal fija o variable es de: _____ %

2. Componentes ordinarios expresados de forma porcentual*: Componente / Descripción / % / Condiciones para definición de % / Frecuencia * En estos acápites deben incluirse todos los rubros asociados al crédito sin importar su denominación, aportando una breve descripción de los mismos, acorde con lo dispuesto en el artículo 3, inciso 27 del presente Reglamento. Indicando el importe del valor monetario o como será calculado, de cada uno de los importes que serán cobrados al consumidor en este producto.

Para el caso de los seguros, se indicará la descripción del seguro obligatorio, la frecuencia de renovación de los pagos de las primas, y la indicación de que tal cobro se ajusta a la fórmula descrita en el artículo 7 bis. Adicionalmente deberá indicar el articulo o anexo del contrato donde se detalla dicho seguro.

3. Componentes extraordinarios expresados en forma porcentual*: Componente / Descripción / % / Condiciones para definición de % / Frecuencia. * En estos acápites deben incluirse todos los rubros asociados al crédito sin importar su denominación, aportando una breve descripción de los mismos, acorde con lo dispuesto en el artículo 3, inciso 27 del presente Reglamento. Indicando el importe del valor monetario o como será calculado, de cada uno de los importes que serán cobrados al consumidor de forma extraordinaria en este producto.

iii. La Tasa de Interés Moratoria es del ___ % (La Tasa de Interés Moratoria deberá ajustarse a lo dispuesto en los arts. 70 de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional o 498 del Código de Comercio, ello de conformidad con los dispuesto en el artículo 9 de este Reglamento.

iv. La gestión de cobranza administrativa evidenciable incluye las siguientes gestiones o diligencias por parte de la entidad financiera:______________.

El cargo por dicha gestión será de _____, no pudiendo sobrepasar el 5 % de la parte del abono al principal que se encuentra en mora, ni exceder el monto de los $12.

3. Cláusula C: Sobre los beneficios adicionales:

Los beneficios ofrecidos gratuitamente en este crédito son: ____________________. (En este acápite deben incluirse los beneficios que son ofrecidos al consumidor sin costo, conforme a lo descrito en el artículo 3 inciso 4 del presente reglamento.

Si el contrato dispone otros cargos voluntarios u opcionales deben venir de forma separada del cuerpo del contrato tipo, de modo que el consumidor pueda aceptar el contrato tipo sin necesidad de contratar este tipo de productos o servicios adicionales, tampoco puede incluirse como casilla pre-marcada, opción preexistente o de marque con equis en el contrato principal, sino que debe ser incluido como adenda)

4. Cláusula D: Sobre los mecanismos, procedimientos y plazos para atención de reclamos

Los medios de información y atención de reclamos a disposición del consumidor, así como los plazos de respuesta, son los siguientes:

3. Componentes extraordinarios expresados en forma porcentual*: ____________. (correo electrónico, o sitio dentro de la página web, sucursales o cualquier otro).

El proveedor de servicios de crédito deberá presentar los requisitos correspondientes a los incisos a, b, f, g, y h del presente artículo. El MEIC verificará que la personería jurídica indicada en el inciso a se encuentre vigente, además de gestionar internamente la obtención de la información sobre lo dispuesto en los incisos c, d y e de este apartado.

¿Qué pasa si no se entregan todos los requisitos?

La omisión en la presentación de cualquiera de los requisitos contenidos en el numeral 23, será motivo de prevención por una única vez.

Las solicitudes admisibles se tramitarán en un plazo de 45 días naturales, pudiendo extenderse hasta por la mitad de dicho plazo, previa justificación al interesado de las razones para dicha ampliación.

Dentro del plazo anteriormente dispuesto la Unidad Técnica de Apoyo de la Comisión Nacional del Consumidor podrá prevenir por una única vez dentro del plazo de 15 días y por escrito al administrado para que, dentro del plazo de 10 días hábiles, subsane o corrija cualquier defecto en los requisitos dispuestos en los incisos del a) al h) artículo 23. El tiempo que tarde el administrado en subsanar los requisitos prevenidos no se computarán dentro del plazo con que cuenta la Administración para resolver la solicitud de homologación. La no presentación o no subsanación dará lugar al archivo de las diligencias.

Resolución de homologación

Una vez verificado el cumplimiento de los requisitos del artículo 23 del presente Reglamento, la CNC deberá emitir una resolución fundada donde exprese los motivos por los cuales aprueba o rechaza la solicitud de homologación de los contratos en los términos del artículo 53 inciso g) de la Ley N° 7472.

Cualquier cambio a futuro en el contrato tipo homologado de la cláusula relativa al artículo 23 inciso h), dará lugar a la obligación por parte del proveedor de servicios financieros de presentar una nueva solicitud de homologación, conforme al artículo 23 del presente Reglamento, con excepción de aquellos cambios que impliquen una reducción en el porcentaje cobrado al cliente en cualquiera de los componentes.

Verificación de cumplimiento y denuncia

•             El MEIC podrá verificar el cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 22 sobre las reglas generales de los contratos.

•             El MEIC podrá presentar a la CNC la correspondiente denuncia cuando identifique una cláusula contraria a lo dispuesto en el artículo 36 bis de la Ley N°7472, o cuando existiendo un contrato tipo homologado incumpla con lo declarado bajo juramento ante la CNC, respecto de la exigencia de intereses desproporcionados.

•             La CNC procederá a presentar la denuncia correspondiente ante el Ministerio Público.

Responsabilidad de corrección por parte de los proveedores de servicios de crédito

•             Los proveedores de servicios de crédito, de oficio o a petición de cualquier consumidor, deberán revisar y asegurarse que los contratos de crédito suscritos no contengan cláusulas abusivas, sin necesidad de acudir a la CNC.

•             En caso de que el proveedor de servicios de crédito no atienda la solicitud de modificación del contrato, el consumidor podrá acudir a la vía judicial correspondiente.

Formulario de solicitud para la homologación de los contratos

Descargue el formulario de solicitud de homologación de contrato tipo persona jurídica

Descargue el formulario de solicitud de homologación de contrato tipo persona física

Formato de Declaración Jurada

Descargue el formulario de declaración jurada para persona jurídica

Descargue el formulario de declaración jurada para persona física

¿Dónde se debe presentar la solicitud para la homologación?

Para consultas y/o presentación de solicitudes puede escribirnos a homologacion@meic.go.cr

Modelo de estado de cuenta

Descargue el modelo de estado de cuenta para crédito / microcréditos

Descargue el modelo del estado de cuenta para tarjetas de crédito

¿En qué consiste la Ley N°9859, conocida como Ley Contra la Usura Crediticia?

La Ley N°9859  es una reforma a la Ley N°7472, Ley de la Promoción de la Competencia y Defensa Efectiva del Consumidor, mediante la cual se adicionan los artículos 36 bis, 36 ter y 36 quater, 44 ter e incisos g) y h) al artículo 53 y se reforma el artículo 63 e integralmente el artículo 44 bis.

Adicionalmente, en noviembre del 2020, se publicó la Ley N°9918que reformó los artículos 44 bis y 44 ter, y adicionó un transitorio al artículo 44 ter de la Ley N°7472.

Otro dato importante es que la Ley N°9859, se encuentra reglamentada por medio del Decreto Ejecutivo N°43270-MEIC y su reforma Decreto Ejecutivo N°43855-MEIC publicado el 24 de enero del 2023 en el Diario Oficial La Gaceta.

¿A partir de cuándo aplica la Ley N°9859, conocida como "Ley Contra la Usura Crediticia"?

Esta ley fue publicada el 20 de junio de 2020 en el Diario Oficial La Gaceta N°147, Alcance N°150

¿A partir de cuándo aplica el Reglamento D.E. N°43270-MEIC y su reforma D.E. N°43855-MEIC?

El Reglamento D.E. N°43270-MEIC rige a partir de la publicación en el Diario Oficial La Gaceta N°256, Alcance N°242, del 16 de diciembre de 2021 y la reforma D.E. N°43855-MEIC con rige a partir de la publicación en el Diario Oficial La Gaceta N°12, Alcance N°12, del 24 de enero de 2023.

No obstante a lo anterior, el D.E. N°43855-MEIC contempla los siguientes transitorios:

Transitorio I. - De las solicitudes de homologación en trámite. Todas las solicitudes pendientes de homologación por parte de la Comisión Nacional del Consumidor previo a la publicación del presente decreto deberán ser presentadas conforme al artículo 23 de la presente reforma.

Transitorio II. Por una única vez la Comisión Nacional del Consumidor (CNC) contará con un plazo de hasta 90 días para resolver las solicitudes de homologación que ingresen durante los tres meses posteriores a la entrada en vigencia de la presente reforma.

Transitorio III. Los proveedores de servicios de crédito dispondrán de hasta 9 meses a partir de la publicación del presente decreto, para efectuar los ajustes relacionados a los contenidos y presentación de los estados de cuenta al consumidor.

¿Quién debe acatar la Ley N°9859, conocida como Ley Contra la Usura Crediticia y su reglamento?

Todas las personas físicas o jurídicas, nacionales o internacionales, que brinden servicios de financiamiento a terceros en Costa Rica.

¿Cuál es la diferencia de un crédito y un microcrédito?

Según lo establecido en el inciso 22 del artículo 3 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC, un microcrédito es todo crédito que no supere un monto máximo de uno coma cinco (1,5) veces el salario base del oficinista 1 del Poder Judicial, según la Ley Nº 7337, de 5 de mayo de 1993. Se excluyen de los microcréditos las tarjetas de crédito, independientemente del dispositivo o método asociados a éstas.

La diferencia se encuentra en la tasa anual máxima de interés que le aplica, ya que será distinta para cada uno.

¿Qué es la tasa anual máxima de interés?

El inciso 28 del artículo 3 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC señala que es la tasa calculada semestralmente por el Banco Central de Costa Rica para las operaciones financieras, comerciales y microcréditos, que como límite máximo podrán cobrar las personas físicas o jurídicas que otorguen financiamiento a un tercero, sin que se consideren desproporcionadas, según lo dispuesto en el artículo 36 bis de la Ley N°7472.

¿Quién calcula las tasas anuales máximas de interés?

De conformidad con el artículo 6 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC, las tasas máximas serán calculadas por el Banco Central de Costa Rica (BCCR).

¿En qué consiste el delito de usura?

Según los dispuesto en el artículo 37 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC se prohíbe a los proveedores de servicios de crédito que la tasa de interés efectiva a exigir a un deudor en operaciones financieras, comerciales y microcréditos supere los límites de la tasa anual máxima calculada por el BCCR.

Por disposición del artículo 36 bis de la Ley Nº7472, esta práctica constituye el delito de usura, según lo dispuesto en los artículos 243 del Código Penal, por lo que cualquier persona afectada puede denunciarla en la vía penal, sin que esté limitado a los sujetos contemplados en la Ley Nº7472 o el presente reglamento.

¿El oferente del crédito puede fragmentar un crédito para aplicar la tasa anual máxima de interés que le corresponde a los microcréditos?

No, el inciso a) del artículo 34 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC, prohíbe a las personas físicas o jurídicas que otorguen financiamiento a un tercero para operaciones financieras, comerciales y microcréditos fragmentar el monto de los créditos regulares, con la finalidad de cobrar una tasa mayor a la tasa máxima establecida por el BCCR.

Se debe señalar que el inciso 15) del artículo 3 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC, define como fragmentación del crédito el otorgamiento fraccionado o dividido de crédito a un mismo deudor para un mismo propósito o causa o para una misma línea de crédito, aun y cuando tal crédito se otorgue por distintas personas -físicas o jurídicas- o una combinación de ambas pertenecientes a un grupo de interés económico. No se considera que exista fragmentación cuando se utilice la tasa aplicable a los microcréditos.

¿Cuál es la vigencia de las tasas anuales máximas de interés?

De conformidad con el artículo 6 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC, las tasas máximas serán calculadas por el Banco Central de Costa Rica (BCCR), en la primera semana de los meses de enero y julio de cada año, y entrarán en vigencia por un plazo de 6 meses a partir de su publicación en el Diario Oficial La Gaceta.

La tasa de interés calculada por el BCCR aplicará para los contratos, negocios o transacciones efectuados, formalizados o desembolsados a partir de la vigencia de dicha tasa.

¿En dónde se pueden consultar las tasas máximas de interés vigentes?

Se pueden consultar en el sitio web del Banco Central de Costa Rica. Se debe recordar que estas tasas se estarán renovando cada 6 meses.

Puede acceder al sitio web del Banco Central de Costa Rica a través del siguiente enlace.

¿Se pueden realizar cargos por gestión de cobranza?

Sí, según lo establecido en el artículo 10 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC el acreedor podrá cobrar por las gestiones realizadas en los créditos que presenten mora o atraso en el pago de las obligaciones, siempre y cuando se trate de una gestión administrativa evidenciable y no sobrepase en ningún caso, el monto equivalente al 5% de la parte del abono al principal que se encuentra en mora, no pudiendo superar nunca el monto equivalente a US $12.

Esta multa o cargo, no será considerado para efectos del cálculo de la Tasa de Interés Efectiva y aplicará únicamente a partir del 5° día de atraso, no pudiendo aplicarse más de una vez al mes.

Metodología de cálculo de la tasa de interés total anual

El artículo 7 Bis establece que, para efectos del reglamento D.E-43270-MEIC, la Tasa de Interés Total Anual de cualquier operación crediticia se calculará de la siguiente forma: la tasa de interés nominal más todos y cada uno de los costos, gastos, multas, seguros, comisiones y cualquier otro cargo adicional en que el deudor deba incurrir en cualquier momento a lo largo de la vida del crédito, expresado de forma porcentual anualizada, cuyo resultado será igual o inferior a la TAM.

Para definir los costos, gastos, multas, seguros, comisiones y cualquier otro cargo adicional de forma que puedan ser adicionados a la tasa de interés anual nominal, se deben seguir los siguientes pasos:

I. Los costos, gastos, multas, seguros, comisiones y cualquier otro cargo adicional deberán ser convertidos a montos totales en términos monetarios absolutos.

II. El monto obtenido del paso anterior debe ser convertido en términos relativos y anualizados, esto para que pueda ser adicionado a la tasa de interés nominal y con ello obtener la tasa de interés total anual comparable con la Tasa Anual Máxima definida por el BCCR.

III. Para convertir en términos relativos y anualizados todos los costos, gastos, multas, comisiones y cualquier otro cargo adicional dependiendo de la ocurrencia del cargo se procederá de la siguiente manera:

1. Aquellos que tengan lugar una única vez. Cuando el monto correspondiente a cada uno de los costos, gastos, multas, comisiones y cualquier otro cargo adicional en que el deudor debe incurrir una sola vez y que puede generarse en cualquier momento de la operación crediticia. Como ejemplos de este tipo de componentes de costo se encuentran: la comisión por desembolso, honorarios notariales, avales, avalúos, liberaciones de hipotecas o prendas. En este caso se debe dividir el monto total correspondiente a cada uno de éstos entre el monto total del crédito aprobado, una vez esto, el resultado se divide entre la cantidad total de años de la operación crediticia y su resultado se multiplica por 100.

Para ello se utilizará la siguiente fórmula: [(Monto total del cargo cobrado/Monto total del crédito aprobado) /Cantidad total de años del crédito] x 100

2. Los seguros. Cuando los seguros son obligatorios y por lo tanto constituyen un costo asociado al crédito, en que el deudor debe incurrir de manera periódica, ya sea durante un lapso o a lo largo de toda la vida del crédito, tales como: seguros de desempleo, seguros de vida, seguros patrimoniales.

En este caso, se debe dividir el monto total a pagar correspondiente a cada uno de estos cargos según su periodicidad entre el monto total asegurado, y el resultado se multiplica por la cantidad de pagos anuales según periodicidad y el resultado se multiplica por 100.

Para ello se utilizará la siguiente fórmula: "[(Monto total del cargo cobrado/Monto total del activo asegurado) x Cantidad de pagos por año] x 100".

Nota: Para anualizar el cargo cobrado se debe considerar su periodicidad, de forma tal, que si la periodicidad del pago es mensual se deben considerar 12 pagos anuales, bimensual 6 pagos, trimestral 4 pagos, cuatrimestral 3 pagos o semestral 2 pagos.

3. Aquellos que tengan lugar de forma eventual. Cuando los costos, gastos, multas, comisiones y cualquier otro cargo adicional en que el deudor debe incurrir, suceden de manera eventual una sola vez o varias veces durante la vida del crédito, tales como: comisiones por pagos extraordinarios, por cancelación anticipada por desembolso, por adelanto de efectivo, inspecciones de obra.

En este caso se debe dividir el monto total absoluto correspondiente a cada uno de los costos, gastos, multas, comisiones y cualquier otro cargo adicional, entre el saldo de la operación, el resultado se divide entre la cantidad de cuotas restantes a pagar según periodicidad, y finalmente el resultado se multiplica por la cantidad de pagos anuales según periodicidad y se multiplica por 100

Para realizar el cálculo se procede de la siguiente forma: "[((Monto total del cargo cobrado eventual/Saldo pendiente del crédito al momento del cargo) /Cantidad total de cuotas restantes del crédito) x Cantidad de pagos por año] x 100".

Nota: Para anualizar el cargo cobrado se debe considerar su periodicidad, de forma tal que si la periodicidad del pago es mensual se deben considerar 12 pagos anuales, bimensual 6 pagos, trimestral 4 pagos, cuatrimestral 3 pagos o semestral 2 pagos.

4. Cuando se trate de créditos revolutivos, los costos, gastos, multas, comisiones y cualquier otro cargo adicional en que el deudor debe incurrir en cualquier momento durante la vida del crédito y que corresponden a componentes como: comisiones por desembolso, adelantos de efectivo, pagos en ventanilla, membrecías obligatorias, pago por anualidades, retiro en cajeros no propios de la entidad.

En este caso para calcular el gasto porcentual expresado en años se debe dividir el monto total absoluto correspondiente a cada uno los costos, gastos, multas, comisiones y cualquier otro cargo adicional entre el monto total del crédito (o límite de crédito), el resultado se divide entre la cantidad de cuotas, y finalmente el resultado se multiplica por la cantidad de pagos anuales según periodicidad y se multiplica por 100

Para realizar el cálculo se procede de la siguiente forma: "[((Monto total del cargo cobrado eventual/Monto total del crédito aprobado) /Cantidad total de cuotas del crédito) x Cantidad de pagos por año] x100

Nota: Para anualizar el cargo cobrado se debe considerar su periodicidad, de forma tal que si la periodicidad del pago es mensual se deben considerar 12 pagos anuales, bimensual 6 pagos, trimestral 4 pagos, cuatrimestral 3 pagos o semestral 2 pagos.

A los casos anteriormente expuestos en los puntos 1, 2, 3 y 4 se exceptúan los siguientes:

Ø  El cargo por mora, ya que éste ya está definido por ley y cuya responsabilidad es exclusiva del deudor.

Ø  Cualquier otro cargo voluntario u opcional que se realiza como parte de una solicitud expresa y voluntaria del consumidor antes de que se materialice el crédito o durante el tiempo de la operación crediticia, como los servicios de asistencia en carretera, membresías voluntarias, entre otros.

¿A dónde puede dirigir sus consultas sobre la Ley N°9859 y su reglamento?

Puede escribir al correo electrónico usura@meic.go.cr  

¿Dónde se debe presentar una denuncia por el delito de usura?

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 37 del Reglamento D.E. N°43270-MEIC, por disposición del artículo 36 bis de la Ley Nº7472, esta práctica constituye un delito según lo dispuesto en los artículos 243 del Código Penal, por lo que cualquier persona afectada puede denunciarla en la vía penal.

¿Qué requisitos debe reunir la denuncia ante la Comisión Nacional de Consumidor (CNC)?

En caso de presentar una denuncia por incumplimiento a las obligaciones de los proveedores de servicios de crédito en cumplimiento del D.E. N°43270-MEIC y su reforma D.E. N°43855-MEIC, la denuncia debe cumplir con los requisitos establecidos en el artículo 147 del Decreto Ejecutivo N° 37899-MEIC, Reglamento a la Ley de Promoción de la Competencia y Defensa Efectiva del Consumidor, Ley N° 7472.

¿Deben remitirme un estado de cuenta de mi operación de crédito?

Sí. De acuerdo con el D.E. N°43270-MEIC los acreedores deben remitir al menos una vez al mes, un estado de cuenta sin costo, en los cinco primeros días de cada mes para las operaciones de crédito.

Material infográfico